薪資單上那筆「提撥6%退休金」，到底是什麼？
每個月領薪水時，你是否曾留意到薪資單上，除了勞健保費外，還有一筆固定的「勞退提撥6%退休金」？這筆錢去了哪裡？是公司提撥退休金還是自己提繳？它跟我們常說的「勞保」有什麼不同？更重要的是，除了這筆錢，我還能為自己的退休多做些什麼？
本文阿爾發機器人理財將為你提供一份最完整的指南，從僱主提撥退休金的法律規定與計算方式，深入分析勞工是否該自願提撥6%退休金與節稅效果，並徹底釐清「勞退」與「勞保」的差異，最後，我們將探討在政府的6%基礎上，為自己打造一個更強大、更靈活的退休第三支柱
雇主法定責任：強制提撥6%退休金
薪資單上那筆由公司支付的6%退休金，是雇主的法定義務，其法源依據為《勞工退休金條例》
勞退提撥的核心概念
只要你是適用勞基法的勞工（含本國籍、外籍配偶、陸港澳地區配偶），雇主就必須為您成立一個「勞工退休金個人專戶」，並按月提撥不低於您月薪 6% 的金額至該專戶中。這筆錢的所有權完全屬於您個人，不因換工作或公司倒閉而消失
公司提撥退休金計算
勞退提撥計算的基礎是「勞工退休金月提繳分級表」，雇主需根據您的每月工資，對應到正確的級距，並以此級距金額乘以6%來計算提撥金額
2025 年勞工退休金月提繳工資分級表
| 級距 | 實際工資範圍（元） | 月提繳工資（元） | 雇主最低提繳金額 (6%) |
| 1 | 1,500元以下 | 1,500 | 90 |
| … | … | … | … |
| 24 | 28,801元 – 30,300元 | 30,300 | 1,818元 |
| 30 | 38,201元 – 40,100元 | 40,100 | 2,406元 |
| 33 | 43,901元 – 45,800元 | 45,800 | 2,748 |
| … | … | … | … |
| 50 | 148,201元 – 150,000元 | 150,000 | 9,000 |
舉例：若設你的月薪為 4 萬元，對應到的月提繳工資級距為 40,100 元。那麼您的雇主每月至少要為您提撥 $40,100 × 6% = 2,406元 到您的個人專戶中
該自願提撥另外 6% 退休金嗎？
除了雇主強制提撥的6%，勞退條例也允許勞工在0%至6%的範圍內，自願提繳額外的退休金，這就是所謂的「勞退自提」而這項選擇，究竟是加速退休的利器，還是限制財務的枷鎖？
勞退自提 4 大優點
顯著的節稅效果
這是自提最直接的好處。您自願提繳的金額，可以全數從當年度的個人綜合所得總額中扣除，免納所得稅。對於稅率級距較高的族群，節稅效果非常顯著
強迫儲蓄與紀律投資
每月薪資入帳後，自提的金額會直接被提撥至專戶，有效避免了非必要的花費，達到「先儲蓄、後消費」的理財原則
享受長期複利
自提的每一塊錢，都會進入勞動基金運用局進行投資，長期下來能享受複利帶來的增長效果
保證收益機制
勞退基金的收益分配，享有不低於銀行2年期定存利率的保證，在市場空頭時提供了一層保障
勞退自提的三大缺點
資金閉鎖至60歲
自提最大的限制就是自願提繳的資金將被鎖定在專戶中，直到年滿60歲才能請領，完全喪失了流動性，無法應對人生的緊急狀況
投資標的與績效受限
無法自行選擇投資標的，資金統一由政府的勞動基金運用局代為操作。雖然有保證收益，但其長期平均報酬率，相較於全球市場指數，可能較為差
無法作為資產傳承
若勞工在請領退休金前死亡，其遺屬雖可領回專戶金額，但這筆錢將被計入該勞工的遺產總額，需課徵遺產稅
勞退提撥 vs 勞保自行提撥
| 勞工退休金 (勞退) | 勞工保險 (勞保) | |
| 核心性質 | 個人儲蓄帳戶 | 社會保險 |
| 雇主提撥 | 強制6% | 依薪資級距負擔70%保費 |
| 勞工提撥 | 可自願提繳0%~6% | 依薪資級距負擔20%保費 |
| 可否自提 | 可以，這就是「勞退自提」 | 不可以，保費是固定的，沒有額外自行提撥的選項 |
簡單來說，我們討論的提撥 6% 退休金，全部都屬於勞退的範疇，與勞保是完全不同的兩個系統
延伸閱讀：退休金要繳稅嗎？勞保、勞退稅務解析：一次搞懂免稅額、計算方式與6%自提節稅
如何打造更強大、更靈活的退休第三支柱？
在了解了自提 6% 的優缺點後，你可能會面臨一個兩難，選擇自提 6% 能夠享受節稅與投資紀律，然而卻錯失了更高的市場報酬，而選擇自主投資，能夠有靈活的資金運用，高報酬潛力，但卻很容易受情緒影響而中斷，也缺乏稅務優惠
🚨 有沒有一個方法，能兼具兩者的優點呢？
阿爾發機器人理財：兼具紀律與潛力的「智能投資」方案
阿爾發機器人理財一直致力於為大家提供在法定退休金之外，更強大、更具彈性的「退休第三支柱」
結合「勞退自提」的紀律與「自主投資」的潛力
我們的服務核心是自動化智能管理，設定好目標後，系統會為您執行規律的定期定額投入與資產再平衡，達到媲美勞退自提的紀律效果
超越自提的投資潛力
我們不是將資金投入單一的政府基金，而是建立一個由全球低成本 ETF 組成的分散投資組合，目標是獲取全球市場的長期增長潛力
保有資金的絕對主導權
與自提的資金被鎖定不同，您在阿爾發的投資，所有權100%屬於您，在需要時仍能保有資金的流動性與自主權。
提撥退休金常見問題 (F&Q)
Q1：公司如果沒有幫我提撥6%退休金怎麼辦？
這是違法行為。您可以檢具相關證據（如薪資單），向勞保局或地方勞工行政主管機關申訴檢舉，以保障您的權益
Q2：我可以自願提撥超過6%嗎？
不可以。勞退條例規定，勞工自願提繳的上限就是工資的6%，若您有更多資金想投入，就應該考慮如阿爾發機器人理財這類的自主投資管道
Q3：我可以在哪裡查詢我的勞退個人專戶金額？
可以透過自然人憑證、健保卡卡號+戶號、勞動保障卡等多種方式，登入勞保局e化服務系統進行查詢
Q4：公務人員的提撥制度跟勞工一樣嗎？
概念相似但制度不同，112年7月1日後初任的公務人員適用「個人專戶退撫制度」，其強制提撥費率為15%（公務人員自付35%、政府負擔65%），與勞工的6%不同
總結來說，僱主提撥6%退休金是您應有的法定權益，是國家為您鋪設的退休地基。勞工自提6%則是一個不錯的、具有節稅效果的強迫儲蓄工具。
然而，若想追求一個真正富足、有選擇權的退休生活，您必須為自己建立一個更強大的第三支柱。這根支柱，應該具備紀律性、成長潛力與靈活性，而這正是阿爾發機器人理財的核心價值